Plantilla de factura para autónomos en Excel y PDF
Un modelo listo para usar con los campos que exige la Agencia Tributaria y el IVA y el IRPF calculados automáticamente. Pensado para autónomos que facturan a particulares o a otras empresas dentro de España.
Formato Excel (.xlsx) con fórmulas activas, y formato PDF listo para imprimir o enviar por correo.
Qué debe llevar sí o sí una factura de autónomo
Una factura que no incluya estos datos puede ser rechazada por el cliente o, en una inspección, no servir como justificante fiscal válido:
- Datos del emisorNombre y apellidos o razón social, NIF, y domicilio fiscal completo.
- Datos del clienteNombre o razón social, NIF/CIF y dirección.
- Número de facturaCorrelativo, sin saltos. Puedes empezar cada año una serie nueva (ej. 2026-001).
- Fecha de expediciónY, si es distinta, la fecha en que se prestó el servicio.
- ConceptoDescripción clara de qué se ha vendido o qué servicio se ha prestado.
- Base imponibleEl importe antes de impuestos.
- Tipo y cuota de IVAPorcentaje aplicado y resultado en euros.
- Retención de IRPFSi aplica — solo cuando facturas a otra empresa o profesional.
- Total a pagarBase + IVA − retención de IRPF.
Cómo calcular el IVA y el IRPF
El Excel lo hace por ti, pero conviene entender de dónde salen los números:
| Concepto | Tipo habitual | Cuándo se aplica |
|---|---|---|
| IVA general | 21% | La mayoría de bienes y servicios |
| IVA reducido | 10% | Hostelería, transporte de viajeros, algunos alimentos |
| IVA superreducido | 4% | Productos de primera necesidad |
| IRPF estándar | 15% | Facturas a empresas o profesionales |
| IRPF reducido | 7% | Primer año de alta y los dos siguientes |
La retención de IRPF solo se aplica cuando facturas a otra empresa o autónomo, no cuando el cliente es un particular.
Errores frecuentes al rellenar una factura
El más común es saltarse un número en la numeración correlativa al anular una factura por error — en vez de borrarla, se emite una factura rectificativa que la anule. Otro fallo habitual es olvidar aplicar el IRPF reducido del 7% durante los primeros años de actividad, pagando de más sin necesidad. También es frecuente confundir la fecha de expedición con la fecha de la operación cuando no coinciden.
- ¿Necesito un programa de facturación para usar esta plantilla?
- No. Basta con Excel, Google Sheets o cualquier programa compatible con .xlsx.
- ¿Sirve esta factura para Hacienda?
- Sí, siempre que rellenes todos los campos obligatorios y mantengas la numeración correlativa.
- ¿Puedo usarla si estoy en régimen de módulos?
- Esta plantilla está pensada para estimación directa. Para módulos, el tratamiento de IVA puede variar según tu actividad.